O ira va elimina impozitele pe câștigurile de capital?

Dacă dețineți un cont individual de pensionare (IRA), probabil că aveți cel puțin un lucru bun despre IRS. Beneficiile fiscale pe care IRS le acordă investitorilor individuali IRA nu sunt deloc dulci. Modul în care IRS tratează câștigurile de capital și alte câștiguri care se acumulează în contul dvs., cu toate acestea, depinde de tipul de IRA pe care îl aveți.

Definiție

Atunci când dețineți un fond mutual, de exemplu, managerul fondului cumpără și comercializează de multe ori acțiunile pe care le deține fondul. Dacă vinde un stoc pentru un profit în cadrul unui fond mutual, primiți o parte din câștigul de capital pe care l-ați obținut. Dacă un stoc pe care îl dețineți indirect printr-un fond mutual produce un dividend, aveți dreptul la partea dvs. Desigur, puteți realiza câștiguri și dividende de capital prin proprietatea asupra acțiunilor individuale, la fel cum puteți câștiga dobânzi pe CD-uri, conturi de pe piața monetară și alte tipuri de investiții. Aceste recompense de investire sunt cunoscute, colectiv, ca câștiguri. Un IRA este un cont de investiții conceput în primul rând pentru economiile la pensie. Diferitele tipuri de IRA oferă diferite avantaje fiscale - cu toate acestea, cele două tipuri principale de IRA oferă o creștere a amânării impozitului.

Tipuri

În general, dețineți un Roth sau IRA tradițional, deși unii investitori optează pentru ambele. Pentru a înțelege modul în care sunt tratate câștigurile de capital, înțelegeți modul în care fiecare IRA funcționează. Cu un Roth IRA, contribuie la veniturile obținute după impozitare. Într-un IRA tradițional, contribuțiile sunt amânate din impozit și pot fi deduse din impozit. Odată ce ați împlinit vârsta de 59 1/2 și dacă Roth IRA dvs. a satisfăcut testul de cinci ani, IRS vă oferă fiecare bănuț al Roth IRA bani fără taxe, în conformitate cu Publicația 590. Unchiul Sam impozitează întreaga sumă a retragerile tradiționale ale IRA. În general, dacă retrageți bani IRA înainte de a ajunge la 59 1/2, plătiți impozitele aplicabile plus o pedeapsă suplimentară de 10% pentru impozit. În anumite situații, cum ar fi utilizarea distribuțiilor timpurii ale IRA pentru a plăti pentru învățământul superior sau pentru cheltuielile medicale eligibile, puteți scăpa de taxa IRS de 10%.

Expert Insight

După cum notează Dan Caplinger de la Motley Fool, IRA tradiționale funcționează cel mai bine pentru investitorii care doresc o pauză imediată. Roth IRA-urile sunt cea mai bună alegere dacă nu vă deranjează mai întâi plata impozitelor. Cu ambele IRA, vă bucurați de creșterea amânată a impozitelor. Pe măsură ce acumulați câștiguri de capital și alte câștiguri, IRS le permite să crească fără taxe în IRA. Într-un cont regulat de investiții impozabile, trebuie să plătiți anual câștiguri de capital și alte impozite pe venit, atunci când depuneți declarația fiscală. Începând cu 2010, IRS constată că câștigurile de capital sunt în general impozitate la o rată de maximum 15%. Cu un IRA tradițional, câștigurile de capital ajung să fie impozitate la rata de impozitare regulată - nu la rata de impozitare a câștigurilor de capital - atunci când luați retrageri. Deoarece retragerea dvs. de la Roth este scutită de taxe - până la suma totală a contribuțiilor pe care le-ați efectuat sau ați revocat, inclusiv satisfacerea calificărilor fără penalități - IRS nu atinge câștigurile de capital sau alte câștiguri.

consideraţii

Dacă vă așteptați să vă aflați într-o poziție de taxare mai mare veniți la pensionare, un Roth IRA este probabil cea mai bună alegere pentru dvs. Nu trebuie să vă faceți griji cu privire la o factură fiscală mare atunci când accesați fondurile de pensii. În plus, poți să stai pe banii lui Roth IRA atâta timp cât îți place. IRS vă cere să începeți să luați bani din IRA dvs. tradițional în anul după ce ați împlinit 70 1/2.

Prejudecăți

Nu toată lumea poate contribui la o IRA. Specificațiile variază în funcție de factorii individuali și de anul fiscal. Începând cu anul fiscal 2010, se aplică anumite reguli generale. De exemplu, în conformitate cu publicația IRS 590, puteți investi într-un IRA Roth numai dacă ați câștigat venit - în principal, o compensație de la un loc de muncă. Deși regulile privind contribuțiile sunt mai liberale cu IRA tradiționale, este posibil să nu puteți investi într-un IRA - sau cel puțin să puneți suma maximă admisibilă - dacă dvs. sau soțul dvs. sunteți acoperit de un plan de pensionare la locul de muncă. Consultați consilierul dvs. fiscal.

Distribuiți pe rețelele sociale: